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CUESTIONARIO DE PERCEPCIÓN DE RIESGOS ASOCIADOS MATRIZ DE IMPACTO, METODOLOGÍA DE RIESGO 2025

Derivado a la actualización anual de la Metodología de Administración de Riesgos de Lavado de Dinero u Otros Activos y Financiamiento del Terrorismo -LD/FT- del Área Bancaria de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, se hace de su conocimiento que: para la elaboración de la matriz de impacto, se seleccionan los eventos de riesgo con mayor incidencia en tipologías de Reporte de Transacción Sospechosa -RTS-, Señales de Alerta de RTS y Condiciones cumplidas en alertas generadas a través de Monitor Plus, posteriormente se les asigna una calificación a los riesgos asociados de tipo Reputacional, Legal, de Contagio y Operativo, esto se ha venido realizando a juicio de experto, tomando como ejemplo el Método Delphi.


Por lo antes expuesto, se le solicita asignar una calificación a cada uno de los eventos de riesgo; los resultados serán consolidados, promediando las notas para determinar el riesgo de impacto, el cual, en combinación con la matriz de probabilidad y de eventos de riesgo, brindará la nota de riesgo inherente por factor, al que se encuentra expuesta la Institución.

Para el efecto, se le presentará una serie de eventos de riesgo con cuatro casillas correspondientes a los riesgos asociados, por cada uno de los factores: Clientes, Canales de Distribución, Zona Geográfica, Productos y Servicios, las cuales conforme a su expertise en materia de prevención de LD/FT deberán calificar a mano.

La tabla de ponderaciones, se encuentra basada en la Política de Administración de Riesgos de LD/FT de la Gerencia de Cumplimiento, numeral 8.2 “Asignación del nivel de riesgo”:


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FACTOR CLIENTES

1

R01

Vinculación de clientes que figuran en medios de comunicación vinculados a delitos precedentes de LD/FT
2

R02

Vinculación de clientes que figuran en Oficios de solicitud de información por parte de la IVE o el Ministerio Público.
3

R03

Personas Expuestas Políticamente que perciben fondos públicos en sus cuentas personales sin justificación
4

R04

Clientes CPE que perciben grandes acreditaciones sin poseer contratos vigentes en el portal de Guatecompras y que no documentan el origen.
5

R05

Expedientes de clientes PEP que carecen de la debida autorización por inicio o continuidad de relación comercial
6

R06

Expedientes de clientes CPE que carecen de la debida autorización por inicio o continuidad de relación comercial
7

R07

Clientes que declaran información económica financiera inconsistente o sin fundamento
8

R08

Clientes jurídicos de reciente constitución con discrepancias en la documentación legal presentada
9

R09

Clientes que no declaran fuente adicional de ingresos proveniente de actividades de alto riesgo o APNFD
10

R10

Entidades jurídicas con iguales fechas de constitución, dirección, representante legal, firmantes u objeto.
11

R11

Clientes que poseen vínculo familiar con personas PEP y CPE que constantemente envían o reciben fondos de ellos sin justificación legal o aparente
12

R12

Clientes jurídicos que no poseen presencia física o comercial
13

R13

Clientes que se niegan a actualizar información o presentan constantes excusas.
14

R14

Clientes que se molestan o muestran agresividad cuando se les solicita presentar documentación de soporte sobre sus operaciones.
15

R15

Clientes que presentan un abrupto aumento de ingresos o egresos sin justificación legal o aparente.
16

R16

Clientes que figuran como firmantes, socios o representantes legales en diferentes empresas que reciben fondos del Estado.
17

R17

Clientes que administren altas cantidades de fondos que no concuerdan con su actividad o perfil transaccional
18

R18

Clientes que posean coincidencias exactas en listas restrictivas de OFAC, ONU e Internacionales.
19

R19

Empleados que figuren en medios de comunicación relacionados o vinculados a la comisión de delitos precedentes de LD/FT
20

R20

Empleados que utilicen su cuenta para administrar fondos sin declarar la fuente u origen.
21

R21

Empleados de agencias con acceso a dinero en efectivo que reportan alto nivel de endeudamiento en Estado Patrimonial, no acordes a sus ingresos percibidos.
22

R22

Empleados en puestos claves que poseen familiares con coincidencias en listas de referencias negativas.
23

R23

Vinculación con clientes extranjeros no domiciliados que sean de países catalogados como de alto riesgo en listados del GAFI
24

R24

Vinculación de clientes extranjeros de nacionalidad afecta a FATCA recalcitrantes o que omiten informar
25

R25

Vinculación de clientes extranjeros no domiciliados con expededientes incorrectamente documentados
26

R26

Falla en el perfilamiento y asignación de nivel de riesgo de clientes que poseen actividades vulnerables de LD/FT
27

R27

Error en perfilamiento o verificación de expedientes incompletos, faltando matriculas de fierro, facturas, nombre de finca, entre otros
28

R28

Empresas jurídicas ganaderas que reportan ingresos que no son acordes al tamaño de su comercio con ganado.
29

R29

Clientes abogados y notarios que figuran relacionados a casos de alto impacto, lavado de dinero, corrupcion, entre otros.
30

R30

Clientes abogados y notarios que reportan percibir ingresos por servicios profesionales pero que no poseen colegiado activo o que no se encuentran incritos en régimen FEL, o con impedimentos legales para ejercer, entre otros
31

R31

Inmobiliarias que manejan grandes cantidades de ingresos pero no presentan constancias de pertenencia al sector o inscripción como Personas Obligadas.
32

R32

Inmobiliarias con la condición CPE que dentro de su estructura organizacional existen personas con referencias negativas.
33

R33

Clientes que declaran percibir únicamente ingresos por manutención que superan frecuentemente sus ingresos sin justificación legal o aparente.
34

R34

Clientes que indican ser estudiantes pero que perciben en sus cuentas ingresos superiores al umbral establecido de US$10,000.00 sin justificación
35

R35

Clientes que poseen productos de Banco del Niño pero ya poseen mayoría de edad (+18 años)
36

R36

Cuentas de Adultos mayores inactivas en las que repentinamente se adicionan firmas de familiares para realizar retiros estructurados.
37

R37

Incumplimiento de políticas o error en el perfilamiento y verificación de expedientes de personas que se declaran cambistas y no presentan documentación de soporte o constancia de inscripción como Personas Obligadas según regulación.
38

R38

Clientes que declaran ser cambistas que periódica o constantemente depositan su cupo máximo autorizado en dólares en billetes de baja denominación sin justificación legal o aparente.
39

R39

Clientes que se declaran Prestamistas y que poseen referencias negativas vinculandolos a delitos como la usura y estafa.
40

R40

Organizaciones sin fines de lucro que envian o reciben transferencias internacionales desde o hacia países catalogados como de alto riesgo y sin un vínculo legal o aparente.
41

R41

Organizaciones sin fines de lucro que reciben fondos de Gobierno nacional o extranjeros, señaladas de baja o nula ejecución o labor social.
42

R42

Vinculación de Organizaciones políticas que figuran en medios de comunicación con procesos de cancelación de partido por delitos o deficiencias.
43

R43

Apertura de cuentas para Organizaciones políticas con fines de captación de fondos de campaña fuera de epoca electoral
44

R44

Municipalidades que figuran en medios de comunicación señaladas de propiciar actos de corrupción a través de sus dirigentes o concejales.
45

R45

Error en perfilamiento o verificación de expedientes incompletos de entidades del Estado y/o Gobiernos Internacionales.
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FACTOR PRODUCTOS Y SERVICIOS

46

R46

Clientes que transacciona grandes cantidades para comercializar activos virtuales sin haber declarado la fuente y destino de los fondos.
47

R47

Entidades Fintech que envian o reciben fondos de cuentas ajenas en cortos periodos de tiempo sin justificación legal o aparente.
48

R48

Constante constitución y cancelación de plazos fijos con fondos de dudoso origen.
49

R49

Constante recepción de remesas provenientes de diferentes personas o constante envío de remesas a diferentes personas sin poseer un vinculo normal o aparente
50

R50

Constante envío o recepción de transferencias internacionales desde o hacia diferentes países sin justificación legal o aparente
51

R51

Frecuente cancelación anticipada de préstamos mediante desembolso de nuevos préstamos sin justificación legal o aparente
52

R52

Constantes y grandes abonos a capital para acortar el tiempo de pago de préstamos hipotecarios pactados a largo tiempo
53

R53

Múltiple y estructurada compra de divisas a extranjeros que se encuentran de tránsito por el país
54

R54

Personas que figuran en listas de alto riesgo o restrictivas que participan en subastas públicas de activos extraordinarios.
55

R55

Clientes que no justifican el origen de las riquezas con las que compran activos extraordinarios.
56

R56

Pago de compra de activos extraordinarios con cheques de cuentas constituidas a nombre de terceros no identificados
57

R57

Ocultación deliberada del origen de patrimonios o del nombre de sus propietarios al adherirlos a la constitución de Fideicomisos nuevos o existentes.
58

R58

Compra de giros bancarios sin fundamento económico o legal evidente con destino a países catalogados como de alto riesgo por GAFI
59

R59

Constantes operaciones estructuradas en efectivo por montos inferiores al umbral establecido por la IVE evitando declarar el origen de los fondos.
60

R60

Operaciones no acordes al perfil económico o financiero declarado por el cliente
61

R61

Realización de constantes operaciones por diferentes personas por montos similares para estructurar fondos evandiendo controles
62

R62

Egreso de fondos de origen público para actividades comerciales distintas o que difieren a la documentación presentada como soporte del destino.
63

R63

Exceder los plazos establecidos para mantener activas las cuentas en formación a través de la solicitud reiterada de prorrogas para completar papelería legal de constitución.
64

R64

Cuentas utilizadas para recepción irregular de divisas sin poseer o declarar una justificación razonable sobre la procedencia, origen o destino de los fondos.
65

R65

Clientes que frecuentemente utilizan más de una vez el crédito revolvente de las tarjetas de crédito en un mismo periodo de corte, pagando al contado.
66

R66

Constantes traslados de fondos entre cuentas propias inflando estados de cuenta sin un fundamento económico o legal evidente.
67

R67

Cuentas Colectoras no identificadas, documentadas o mal perfilados sus límites de recepción diarios de efectivo.
68

R68

Cuentas Alto Flujo no identificadas, documentas o mal perfilados sus límites diarios de recepción en efectivo.
69

R69

Cuentas mal perfiladas que por su giro comercial corresponden a alto flujo o concentradoras.
70

R70

Implementación de nuevos productos o tecnologías sin el debido análisis de riesgo LD/FT
71

R71

Activación de tarjetas de crédito a clientes que no han completado papelería
72

R72

Incumplimiento de procedimientos o error en perfilamiento para asignación de limites de crédito
73

R73

Otorgamiento de extrafinanciamientos a clientes que no cumplen con el perfil requerido
74

R74

Otorgamiento de extrafinanciamientos sin que se halla emitido previamente el respectivo plástico
75

R75

Personas que se adhieren a Fideicomisos previamente constituidos como fideicomitentes, fideicomisarios o beneficiarios con referencias negativas.
76

R76

Aportaciones de bienes muebles o inmuebles de dudosa procedencia a Fideicomisos.
77

R77

Bienes inmuebles sobrevalorados o infravalorados fideicometidos como patrimonio que serán donados al finalizar el contrato.
78

R78

Constitución de Fideicomisos que propician el ocultamiento deliberado de información de fideicomisarios o beneficiarios
79

R79

Otorgamiento de financiamiento a través de documentos descontados a empresas que se dedican a activiades consideradas de alto riesgo o vulnerables de LD/FT sin previo análisis basado en riesgos del perfil.
80

R80

Empresas en proceso de constitución que declaran un capital suscrito y pagado diferente al monto que acreditan en cuenta en formación.
81

R81

Apertura de plazos fijos a personas vinculadas a delitos precedentes de LD/FT o que figuran en medios de comunicación en proceso de investigación.
82

R82

Clientes que aperturan plazos fijos presentando poco o nulo sustento del origen de su riqueza.
83

R83

Obligaciones financieras con empresas que posteriormente presenten referencias negativas en medios de comunicación.
84

R84

Clientes que compran cheques de caja a favor de terceros con referencias negativas.


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FACTOR CANAL DE DISTRIBUCIÓN

85

R85

Constante utilización de agencias ubicadas en zonas geográficas distantes a lugar de residencia o trabajo del cliente.
86

R86

Utilización de múltiples agencias para realizar depósitos y posterior retiro en corto periodo de tiempo.
87

R87

Utilización de múltiples agencias para estructurar fondos en efectivo evandiendo controles
88

R88

Manejo de altos volúmenes de dinero en efectivo en agencias ubicadas en zonas fronterizas sin fundamento económico o legal evidente.
89

R89

Constantes operaciones de retiro en cajeros automáticos ubicados en zonas geográficas distantes o demasiado alejadas al lugar de residencia o trabajo del cliente.
90

R90

Clientes con datos desactualizados que evitan visitar agencias y utilizan exclusivamente cajeros automáticos
91

R91

Constante utilización de tarjetas de crédito o débito en supermercados ubicados fuera del país para grandes consumos.
92

R92

Múltiples transferencias de fondos a cuentas de terceros a través de ACH o e-Banking sin guardar relación económica o un fundamento o justificación legal o aparente.
93

R93

Utilización frecuente de agencias recaudadoras en zonas geográficas distantes o alejadas del lugar de residencia o trabajo del cliente para el pago estructurado de tarjeta de crédito.
94

R94

Incumplimiento de plazo o atraso en atención a requerimientos de información realizados por el Banco Corresponsal por información incompleta que puedan detener la corresponsalía.
95

R95

Involucramiento de la empresa Recaudadora en incidentes de fraude o mal manejo de pagos
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FACTOR ZONA GEOGRÁFICA

96

R96

Clientes que perciben constantes y estructurados depósitos a cuenta o reciben pagos en sus tarjetas de crédito o amortizaciones a sus préstamos desde agencias ubicadas fuera del perimetro de su lugar de trabajo o residencia sin justificación legal o evidente.
97

R97

Constante utilización de agencias ubicadas en zonas fronterizas para realizar transacciones iguales o superiores al umbral de US$10,000.00 sin un fundamento económico o legal evidente.
98

R98

Utilización de múltiples agencias departamentales ubicadas en zonas goegráficas fronterizas, por diferentes personas para realizar depósitos en efectivo a una cuenta en común por montos estructurados evandiendo controles sobre umbrales establecidos.
99

R99

Trasferencias internacionales o remesas enviadas o recibidas para/desde países catalogados de alto riesgo por GAFI (paraísos fiscales o países no cooperantes)
100

R100

Utilización de agencias ubicadas en zonas rojas para realizar múltiples depósitos en efectivo de forma estructurada sin guardar relación con la actividad comercial o económica del cliente.
101

R101

Retiro inmediato de fondos en cajeros automáticos ubicados en zonas rojas metropolitanas o departamentales.
102

R102

Compra de giros bancarios para pago a supuestos proveedores ubicados en países catalogados como de alto riesgo por GAFI.
103

R103

Clientes que declaran direcciones con numenclaturas que no existen como lugar de residencia u operaciones
104

R104

Utilización de tarjetas de crédito en consumos presenciales en países de alto riesgo sin haber notificado gestión de viaje.
105

R105

Utilización de tarjetas de crédito en consumos en línea en países de alto riesgo sin confirmación telefónica de autorización.
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